確定申告の還付金はいつもらえる?いつもらえる?忘れた?やり方は?

確定申告の還付金はいつもらえる?いつもらえる?忘れた?やり方は?確定申告
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確定申告 還付金

確定申告の還付金。厳密にいえばいろいろ言い方はあるようです。

一般的にはサラーリマンの還付申告のことも確定申告と呼ばれています。

つまりサラーリマンですから、基本的には会社が年末調整をしてくれて終わりのところ、確定申告還付申告)をするということです。

「するということ」と言うより、年末調整で調整されるべき税金が調整されていないので、当然の権利として還付金を受け取るということです。

システム的に取りすぎたんだからきちんと返してよ、と言ってもいいでしょう。

つまり確定申告還付申告)をしなきゃ損。

ということです。

確定申告の還付金はいつもらえる?いつもらえる?忘れた?やり方は?

確定申告の還付金はいつもらえる?スケジュールは?
1ヶ月~2ヶ月後

確定申告の還付金はいくらもらえる?
源泉徴収額-所得税額=還付金、源泉徴収額 = 給与の支払金額 × 10.21%

確定申告の還付申告を忘れた
確定申告(還付申告)は5年後の12月31日まで

還付申告の仕組み
年末調整で清算できなかった源泉徴収の還付

還付申告?なにをすればいいの?
申告書を用意して、税務署に申告するだけ

確定申告の還付金はいつもらえる?スケジュールは? 1ヶ月~2ヶ月後

確定申告の還付金はいつもらえる?スケジュールは?1ヶ月~2ヶ月後

確定申告の還付金はがもらえるのは、スケジュール的にはだいたい1ヶ月~2ヶ月後です。

これは確定申告の還付金の受け取り方法を銀行振り込みにした場合です。

e-taxの場合は3週間くらいです。

銀行振込にしてもe-taxにしても明確な決まりはありません。

確定申告の還付金はいくらもらえる? 源泉徴収額-所得税額=還付金、源泉徴額 = 給与の支払金額 × 10.21%

確定申告の還付金はいくらもらえる?源泉徴収額-所得税額=還付金、源泉徴金額 = 給与の支払金額 × 10.21%

確定申告の還付金は、源泉徴収額-所得税額=還付金で求められます。また源泉徴収額は、源泉徴収額 = 給与の支払金額 × 10.21%となっています。

つまり、

給与支払金額 × 10.21%-所得税額=還付金

源泉徴収額 = 給与支払金額 × 10.21%

源泉徴収額-所得税額=還付金

確定申告の還付金の計算例 <所得600万円の場合>

所得税の税率は以下のページに速算表があります。

No.2260 所得税の税率|所得税|国税庁

600万円×20%-42万7500=77万2500円

確定申告の還付申告を忘れた 確定申告(還付申告)は5年後の12月31日まで

確定申告の還付申告を忘れた 確定申告(還付申告)は5年後の12月31日まで

確定申告還付申告を忘れたとしても、還付申告は5年後の12月31日までできます。

確定申告は5年後の12月31日まで

※還付申告のことを単に確定申告と呼ぶことも多いようですので、ここでは還付申告(確定申告)と表記させていただいています。

確定申告を忘れた」というのは個人事業主などの確定申告のことではないでしょうか?サラリーマンなどの還付申告確定申告)は5年後の12月31日までになります。

例えば2019年1月1日から12月31日までの期間について還付申告をしたければ、翌年1月1日、つまり2020年(令和2年)1月6日(月)~2024年(令和6年)12月28日(月)までの間に申告をするということです。

これは還付申告確定申告)をする期間は対象の期間の翌年1月1日から5年間となっているからです。

還付申告(確定申告)の対象期間は1年間

還付申告(確定申告)の対象期間は1年間

また、還付申告確定申告)の対象期間は1年間です。

こちらはいわゆる個人事業主などの確定申告と同じになっています。

つまり、例えば2020年に2019年の医療費控除の還付申告確定申告)をしようとすれば、医療費控除の対象となる医療費を支払った期間は、

2019年(平成31年)1月1日から2019年(令和元年)12月31日までの1年間

ということになります。

還付申告の仕組み 年末調整で清算できなかった源泉徴収の還付

サラリーマンなどの給与所得者は会社が年末調整をしてくれます。

しかし年末調整は完全に源泉徴収の清算しているわけではありません

源泉徴収によって清算しきれなかった源泉徴収の清算をするのが還付申告であり、税金の還付の申告をすることによって、納めすぎた税金を還付してもらうのです。

対象はサラリーマンなどの給与所得者となります。

源泉徴収によって清算しきれない内容は、以下のとおりです。

年間10万円を超える医療費を支払った場合

災害や盗難にあって住宅や家財に被害を受けた場合

国や地方公共団体などに寄附した場合

住宅ローンを組んで住宅の購入などをした場合

中途退職後、再就職をしていない場合

年末調整で所得控除の適用漏れがあった場合

所定の要件を満たすマイホームの売却損失が出た場合

還付申告?なにをすればいいの? 申告書を用意して、税務署に申告するだけ

※ここでは医療費控除を例にしています。

還付申告?なにをすればいいの?申告書を用意して、税務署に申告するだけ

還付申告?なにをすればいいの?ということですが、申告書を用意して、税務署に申告するだけです。

医療費控除 会社員のための確定申告講座

医療費控除を受けるためには、還付申告をする必要があります。

基本的には、申告書を用意して、税務署に申告するだけです。

確定申告書等作成コーナーを使えばだれでもできる

国税局のホームページにある確定申告書等作成コーナーを使えば、より簡単に申告書を作成することができます。

国税庁というと難しそうですが、やってみるとカンタンです。

さらに朗報!e-taxが便利になった

確定申告書等作成コーナーを使ってもいいのですが、2019年からe-taxが便利になっています。

これまでe-taxはマイナンバーカードやICカードリーダライタが必要で、特にICカードリーダライタを医療費控除だけのために用意するには抵抗がありました。

2019年からは、暫定的ではあるものの「ID・パスワード方式」というものが導入され、マイナンバーカードやICカードリーダライタがなくても確定申告還付申告)ができるようになったのです。

さらにe-taxにスマホの専用デザインが用意され、スマホからでもより使いやすくなりました。このスマホ専用デザインは会社員の還付申告用の部分だけで、個人事業主などにはあまりメリットはないのですが、会社員にとってはとても朗報なのです。

e-taxが便利になった件についてはこちらの記事をご覧ください。

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なにを用意すればいいの?

源泉徴収票

医療費の領収書やレシート

医療費通知

交通費の領収書

医療費控除の明細書

確定申告書A

マイナンバーの本人確認書類の添付台紙

源泉徴収票

会社員であれば年末調整の際にもらっています。紛失した場合は会社に再発行を依頼します。

医療費通知

健康保険組合から医療費通知というものが来ることがあります。これは必ず来るものではなく、組合によって対応が違うようです。

医療費通知があれば医療費控除の明細書は不要です。また領収書やレシートの添付も不要です。

医療費通知がなければ医療費控除の明細書が必要ですが、領収書やレシートの添付は不要です。ただしこの場合は領収書やレシート5年間の保管義務はあります。

医療費の領収書やレシート

とにかく空き箱にでも入れておいて、申告の時に整理すればいいと思います。もし捨ててしまっていたら、今年こそは来年のために取っておきましょう。

ちなみに私が以前申告した際は、日々、発生するたびに確定申告書等作成コーナーで入力してしていました。なかなか翌年(今年)のものに更新されませんが、前年度分(去年)としてデータをPCにダウンロードしてとっておき、確定申告書等作成コーナーのデータが翌年(今年)分に更新されればそのデータがそのまま使えます。

交通費の領収書

公共交通機関を使用した場合の通院費などは医療費控除に該当します。逆に自家用車のガソリン代や駐車料金などは該当しません。

公共交通機関を使用した場合の通院費などの領収書がないことが考えられますが、明細書を別途作成することで対応できます。

医療費控除の明細書

医療費控除の明細書はこちらからダウンロードできます。

確定申告書A

医療費控除の申告には確定申告書Aが必要で、税務署で入手したり、国税庁のHPからダウンロードすることができます。

前述の確定申告書等作成コーナーを使えば手書きすることなくPCで必要事項を入力すれば、カンタンに申告書を作成することができます。

マイナンバーの本人確認書類の添付台紙

申告書にはマイナンバーの記載欄がいくつかあります。エビデンスとしてマイナンバーの写しが必要になりますが、添付書類台紙というものに貼り付けることになります。

添付書類台紙はこちらです。

マイナンバーを持っていない場合は、「通知カードや住民票の写しまたは住民票記載事項証明書」と運転免許証などの「マイナンバーの持ち主であることを確認できる書類」の両方が必要になります。

どこに行けばいいの?

医療費控除 会社員のための確定申告講座

管轄の税務署です。

管轄の税務署を調べる

国税局・税務署を調べる|国税庁

医療費控除とは

医療費控除とは、簡単に言うと税金が戻ってくることです。

さらに詳しく言うと、医療費控除とは、1年間、本人あるいは家族のために医療費を支払った場合、一定金額の所得控除を受けられ、払い過ぎている所得税が戻ってきます。

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医療費控除は10万円(だけじゃない)

単純に医療費は10万円と覚えておくと楽ですが、本当はそれだけではありません。

医療費控除の対象は、

課税所得が200万円以上の場合は10万円

課税所得が200万円未満の場合は総所得額の5%

課税所得ってなに?
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総所得額とは、

次の1と2の合計額に、退職所得金額、山林所得金額を加算した金額です。

1事業所得、不動産所得、利子所得、給与所得、総合課税の配当所得・短期譲渡所得及び雑所得の合計額(損益通算後の金額)
2総合課税の長期譲渡所得と一時所得の合計額(損益通算後の金額)の2分の1の金額

(出典:国税庁HP)

セルフメディケーション税制とは?

セルフメディケーション税制は、市販薬の購入代金が年間に12,000円を超えると、それを確定申告還付申告)することによって還付金が受けられる制度です。

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還付申告(確定申告)ってなに? 納めすぎた税金を返してもらうこと

還付申告(確定申告)ってなに?納めすぎた税金を返してもらうこと

還付申告確定申告)ってなに?ということですが、還付申告確定申告)とは納めすぎた税金を返してもらうことです。

サラリーマンなどの給与所得者は会社が年末調整をしてくれます。

しかし年末調整が、必ずしもすべてにおいて、完全に源泉徴収の清算をしているかというとそうではありません。

源泉徴収によって清算しきれなかった源泉徴収の清算をするのが還付申告であり、税金の還付の申告をすることによって、納めすぎた税金を還付してもらうのです。

対象はサラリーマンなどの給与所得者となります。

源泉徴収によって清算しきれない内容は、以下のとおりです。

年間10万円を超える医療費を支払った場合

災害や盗難にあって住宅や家財に被害を受けた場合

国や地方公共団体などに寄附した場合

住宅ローンを組んで住宅の購入などをした場合

中途退職後、再就職をしていない場合

年末調整で所得控除の適用漏れがあった場合

所定の要件を満たすマイホームの売却損失が出た場合

還付申告においては、申告の期限というものはなく、対象となる年の次の年の1月1日以降となっています。また過去5年間に遡っていつでも申告することができます。

確定申告とは

確定申告とは、1年間の所得を確定させて税金を申告するものです。

サラリーマンなどの給与所得者が、会社が所得税等を本人に代わり給与から源泉徴収して納付し、また概算額の源泉徴収税額を年末に年末調整という形で清算しているのは違い、個人事業主などは、自分で所得を確定して、申告し、所得税などの税金を納付しなければならないのです。

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給与所得者も確定申告が必要な場合が

対象は主に個人事業主になりますが、給与所得者は、以下の場合確定申告が必要になります。

その年の給与収入が2,000万円以上の場合

複数の会社から給与貰い年末調整を受けていない、もしくはその他の収入が20万円を超えた場合

不動産収入や配当所得、年金等の所得が20万円を超えた場合

また給与所得者以外でも以下の場合は確定申告が必要になります。

事業所得や不動産所得などがある個人事業を行っている場合

同族会社の役員やその親族などの会社から給与とは別に貸付金の利子や家賃の支払いを受けている人など

1年間というのは、1月1日から12月31日までで、申告の期間は2月16日から3月15日(2020年は特例にて別途)まで(2月16日および3月15日(2020年は特例にて別途)が土日となる場合には休み明けの月曜日)で、納付期限も同期間となっています。

まとめ

確定申告の還付金はいつもらえる?スケジュールは?というと、それは1ヶ月~2ヶ月後です。

確定申告の還付金はいくらもらえるを考えると、源泉徴収額-所得税額=還付金、源泉徴収額 = 給与の支払金額 × 10.21%という式で計算することができます。

確定申告還付申告を忘れたと思っても、還付申告の場合は5年後の12月31日までです。

還付申告の仕組みとは、年末調整で清算できなかった源泉徴収の還付です。

では実際還付申告はなにをすればいいのか?申告書を用意して、税務署に申告するだけです。